麒盛科技(603610):麒盛科技關于公司2023年度開展遠期結售匯業務

證券代碼：603610 證券簡稱：麒盛科技 公告編號：2023-008

麒盛科技股份有限公司

關于公司2023年度開展遠期結售匯業務的公告

(資料圖片)

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內容提示：

● 交易目的、交易品種、交易工具、交易場所和交易金額：為了降低匯率波動對公司經營成果的影響，使公司專注于生產經營，公司擬開展遠期結售匯業務；交易工具主要為遠期結售匯合約；交易場所為境內場外市場，交易對手方僅限于經營穩健、資信良好、具有金融衍生品交易業務經營資格的金融機構；交易金額為不超過5億美元或等價貨幣。

● 已履行及擬履行的審議程序：麒盛科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年4月20日分別召開第三屆董事會第三次會議和第三屆監事會第二次會議，審議通過了《關于公司及子公司2023年度開展遠期結售匯業務的議案》，該議案還需提交2022年年度股東大會審議。

● 特別風險提示：公司開展遠期結售匯業務遵循鎖定匯率風險原則，不做投機性、套利性的交易操作，但仍存在匯率波動風險、客戶違約風險、回款預測等風險，敬請廣大投資者注意投資風險。

一、交易情況概述

（一）交易目的

目前公司銷售包括境內銷售和境外銷售兩部分。公司境外銷售的外匯收付金額較大，外匯匯率波動對公司經營成果可能產生影響。為減少匯率波動帶來的風險，公司及其子公司開展遠期結售匯業務，利用遠期結售匯的套期保值功能，降低匯率波動對公司經營業績的影響。

（二）交易金額

公司擬開展總額度不超過5億美元或等價貨幣的遠期結售匯業務。

（三）資金來源

公司開展遠期結售匯業務的資金來源為公司自有資金，不涉及募集資金 （四）交易方式

遠期結售匯業務是經中國人民銀行批準的外匯避險金融產品。其交易原理是企業與銀行簽訂遠期結售匯協議，約定未來結售匯的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時按照該協議約定的幣種、金額、匯率辦理的結售匯業務，從而鎖定當期結售匯成本。公司遠期結售匯業務的交易場所為境內場外市場，交易對手方僅限于經營穩健、資信良好，具有金融衍生品交易業務經營資格的金融機構。

（五）交易期限

本次遠期結售匯業務的額度使用期限為自2022年年度股東大會審議通過之日起至2023年年度股東大會召開之日止。在該額度范圍和使用期限內，公司董事會提請股東大會授權公司董事長或董事長指定的授權代理人行使該項業務決策權并簽署相關遠期結售匯協議等法律文件，并授權公司財務部負責遠期結售匯的具體實施。

二、審議程序

公司于2023年4月20日分別召開第三屆董事會第三次會議和第三屆監事會第二次會議，審議通過了《關于公司及子公司2023年度開展遠期結售匯業務的議案》，同意公司使用不超過5億美元或等值貨幣開展遠期結售匯業務，授權期限自2022年年度股東大會審議通過之日起至2023年年度股東大會召開之日止，以上資金額度可滾動使用。獨立董事對該事項發表了同意的獨立意見。該議案還需提交2022年年度股東大會審議。

三、交易風險分析及風控措施

（一）交易風險分析

公司及子公司開展遠期結售匯業務遵循鎖定匯率風險、套期保值的原則，不做投機性、套利性的交易操作。開展遠期結售匯業務交易可以部分抵消匯率波動對公司的影響但也存在一定的風險：

1、匯率波動風險：在匯率行情變動較大情況下，銀行遠期結售匯匯率報價可能偏離公司實際收付外幣時的匯率，若偏離值較大，將可能造成公司匯兌損失。

2、內部控制風險：遠期結售匯交易專業性較強，復雜程度高，可能會由于內控制度不完善而造成風險。

3、客戶違約風險：客戶應收賬款發生逾期，貨款無法在預測的回款期內收回，會造成遠期結匯延期交割導致公司損失。

4、回款預測風險：公司業務部門根據客戶訂單和預計訂單進行回款預測，實際執行過程中，客戶可能會調整自身訂單和預測，造成公司回款預測不準，導致遠期結匯延期交割風險。

（二）公司采取的風險控制措施

1、公司對遠期結售匯業務的操作原則、審批權限、審批部門及責任人、內部操作流程、信息隔離措施、內部風險報告制度及風險處理程序等作了明確規定，公司將嚴格按照制度規定，公司參與遠期結售匯業務的人員都已充分理解遠期結售匯業務的特點及風險，嚴格執行遠期結售匯業務的業務操作和相關風險管理制度，確保開展遠期結售匯業務的風險可控。

2、在簽訂遠期結售匯協議時嚴格按照公司預測的收匯、付匯期和金額進行交易，所有遠期結售匯業務均有真實的業務背景。

3、公司高度重視應收賬款管理，及時掌握客戶支付能力信息，加大跟蹤催收應收賬款力度，嚴控逾期應收賬款和壞賬，努力提高回款預測的準確度，盡量將該風險控制在最小的范圍內。

4、公司只與具有合法經營資格的金融機構進行開展遠期結售匯業務，不與非正規的機構進行交易。

四、交易對公司的影響及相關會計處理

公司開展遠期結售匯業務均以正常生產經營為基礎，以具體經營業務為依托，是從鎖定結售匯成本的角度考慮，降低匯率波動對公司生產經營的影響，增強公司財務穩健性，同時能合理降低財務費用，不會對公司日常資金正常周轉及主營業務正常開展造成影響。

公司根據《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企業會計準則第23號——金融資產轉移》《企業會計準則第24號——套期會計》《企業會計準則第37號——金融工具列報》等相關準則及其指南，對擬開展的遠期結售匯業務進行相應的核算處理，反映資產負債表及損益表相關項目。

五、獨立董事意見

獨立董事認為：公司及子公司開展遠期結售匯業務是以具體經營業務為依托，以規避和防范匯率風險為目的，不存在投機套利的交易行為。我們認為，公司運用遠期結售匯工具降低匯率風險，減少匯兌損失，控制經營風險，公司管理層就遠期結售匯出具的可行性分析報告符合法律法規的規定和公司業務發展需求，具有可行性，不存在損害公司和全體股東、尤其是中小股東利益的情形，公司本次開展遠期結售匯業務是可行的，風險是可控的。我們同意公司在審批額度內開展遠期結售匯業務，同意公司編制的《麒盛科技關于2023年度開展遠期結售匯業務的可行性分析報告》，并同意提交公司股東大會審議。

特此公告。

麒盛科技股份有限公司董事會

2023年4月22日

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